公司稱擬實施重大資產(chǎn)置換及發(fā)行股份購買資產(chǎn)并募集配套資金

　　在經(jīng)歷了棉花價格“過山車”的打擊后，國內(nèi)紡織業(yè)一直萎靡不振。尤其是在國內(nèi)棉花價格與國外棉花價格相差過大的情況下，更是令國內(nèi)低迷的紡織業(yè)市場雪上加霜。2月25日晚間，紡織業(yè)首家披露年報的上市公司華芳紡織以虧損的狀態(tài)呈現(xiàn)。

　　公司2013年年度報告稱，公司實現(xiàn)營業(yè)收入13.49億元，同比下降6.18%；歸屬于上市公司股東的凈利潤虧損3251.37萬元；每股收益-0.1元。2013年度擬不進行利潤分配，不進行資本公積轉(zhuǎn)增股本。

　　對于業(yè)績虧損，華芳紡織解釋稱，2013年的紡織行業(yè)延續(xù)了近三年來的下行態(tài)勢，步入歷史上最為困難的一年。由于中國棉花價格大大高于國際市場、各項成本迅猛上漲和國際市場復蘇的不穩(wěn)定，使我國紡織企業(yè)面臨了前所未有的挑戰(zhàn)，行業(yè)“大洗牌”不斷加劇。全年利潤出現(xiàn)虧損。

　　雖然華芳紡織在2013年出現(xiàn)虧損，但公司針對國內(nèi)外經(jīng)濟持續(xù)下滑、市場不景氣的情況下，也實現(xiàn)了主要產(chǎn)品棉紗的產(chǎn)量增長。公告顯示，報告期內(nèi)，公司主要產(chǎn)品棉紗，產(chǎn)量較去年增長8.04%，銷量較去年增長9.91%。

　　似乎早已意識到紡織業(yè)市場的低迷和公司業(yè)績的虧損，華芳紡織早已找到下家。

　　公告顯示，報告期內(nèi)，華芳紡織擬實施重大資產(chǎn)置換及發(fā)行股份購買資產(chǎn)并募集配套資金。公司將持有的全部資產(chǎn)和負債(包括或有負債)作為置出資產(chǎn)，與浙江嘉化集團股份有限公司(以下簡稱：嘉化集團)等96名交易對方合計持有的浙江嘉化能源化工股份有限公司100%股份(置入資產(chǎn))的等值部分進行置換，公司以非公開發(fā)行股份的方式向嘉化集團等96名交易對方購買置入資產(chǎn)作價高于置出資產(chǎn)作價的差額部分。

　　根據(jù)本次置入資產(chǎn)預估值58.10億元、置出資產(chǎn)預估值8.50億元、發(fā)行股份支付資產(chǎn)置換作價差額的發(fā)行價格5.32元/股(停牌前20個交易日公司股票交易均價)測算，公司本次向全體96名交易對方共計非公開發(fā)行9.32億股股份。并通過募集配套資金發(fā)行股票采用向特定對象非公開發(fā)行的方式，以4.79元/股的價格，募集配套資金總額不超過人民幣5億元且比例不超過本次交易總額的25%。

　　據(jù)接近嘉化集團的人士向記者透露，嘉化集團目前業(yè)績過億元，公司此前曾申請IPO，但此次借殼華芳紡織主要是因為IPO等待時間太長的緣故。

　　根據(jù)《盈利預測審核報告》以及《評估報告書》，嘉化集團置入資產(chǎn)2014年、2015年、2016年的預測凈利潤分別為5.28億元、5.94億元、6.88億元。不計募集配套資金，則置入資產(chǎn)2014年、2015年、2016年預測基本每股收益為0.42元、0.48元、0.55元。

　　嘉化集團及管建忠等71人對于此次重組進行了業(yè)績承諾稱，“利潤補償期間為本次重組實施完成后的三個會計年度，若本次重組在2014年12月31日或之前完成，則利潤補償期間為2014年、2015年、2016年”。

　　2014年1月，本次重組有關(guān)材料已報送至中國證券監(jiān)督管理委員會審核并已被證監(jiān)會受理。